Açıklama zorunluluğu geliyor

Hazine ve Maliye Bakanlığı, finansal işlemlerde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele etmek amacıyla yeni bir düzenleme hazırladı. Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından hazırlanan “Genel Tebliğ Taslağı” kapsamında, yüksek tutarlı EFT, havale ve nakit işlemlerine açıklama ve beyan formu zorunluluğu getirilecek.

Taslağa göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki EFT, havale ve nakit işlemlerinde en az 20 karakterlik açıklama yazılması zorunlu olacak. Özellikle “diğer”, “bireysel ödeme” gibi genel işlem türlerinin seçilmesi durumunda, işlemin amacı açık bir şekilde yazılmak zorunda olacak.

2 MİLYON TL ÜZERİNE BEYAN FORMU

2 milyon TL ile 20 milyon TL arası nakit işlemlerde ise Nakit İşlem Beyan Formu doldurulması gerekecek. Formda, işlemin mahiyetine ilişkin somut bilgiler yer alacak. Müşterilerin “diğer” gibi genel açıklamalar yapmaları halinde, bu kez en az 20 karakter uzunluğunda detaylı işlem açıklaması istenecek.

20 MİLYON TL ÜZERİNDE KAYNAK AÇIKLAMA ŞARTI

20 milyon TL’yi aşan işlemlerde ise sadece beyan formu yeterli olmayacak; ayrıca işlemin dayanağı olan belgeler ve fonun kaynağına ilişkin açıklamalar da talep edilecek.

ULUSLARARASI STANDARTLARA UYUM HEDEFLENİYOR

MASAK tarafından yapılan açıklamada, düzenlemenin FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumun güçlendirilmesi ve suç gelirlerinin izlenmesi amacıyla hazırlandığı belirtildi. Yeni düzenlemede, diğer FATF üyesi ülkelerin yaklaşımları da dikkate alındı.

1 OCAK 2026’DA YÜRÜRLÜĞE GİRECEK Görüşe açılan tebliğin 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK, taslakla ilgili görüş ve önerilerin 18 Ağustos 2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr adresine iletilmesini istedi.